Внесення інформації про КБВ

• прізвище, ім’я, по батькові (за наявності);
• країна громадянства (підданства), а в разі, коли кінцевий бенефіціарний власник — іноземець є громадянином (підданим) кількох країн, — усі країни його громадянства (підданства);
• повне найменування, місцезнаходження та ідентифікаційний код (для резидента) засновника юридичної особи, в якому така особа є кінцевим бенефіціарним власником, характер та міра (рівень, ступінь, частка) бенефіціарного володіння (вигоди, інтересу, впливу).

Хто такий кінцевий бенефіціарний власник, які постачальники товару (товарів), виконавці робіт, надавачі послуги (послуг) його не мають, а також де шукати відповідну інформацію, було проаналізовано в окремому матеріалі за посиланням. Далі доцільно детально розглянути кожну складову інформації, яка має бути відображена у звіті про договір про закупівлю, укладений без використання ЕСЗ.

1. Прізвище, ім’я, по батькові (за наявності). Цей елемент є найбільш очевидним. Якщо кінцевий бенефіціарний власник є резидентом України, замовник зазначає його прізвище, ім’я та по батькові. У разі якщо кінцевий бенефіціарний власник є нерезидентом і не має по батькові, у звіті зазначаються лише його прізвище та ім’я.
2. Країна громадянства (підданства), а в разі, коли кінцевий бенефіціарний власник — іноземець є громадянином (підданим) кількох країн, — усі країни його громадянства (підданства). Даний пункт необхідність зазначення інформації про країну громадянства кінцевого бенефіціарного власника. Якщо кінцевий бенефіціарний власник — нерезидент і має громадянство (підданство) декількох країн, у звіті необхідно зазначити всі такі країни.
3. Повне найменування, місцезнаходження та ідентифікаційний код (для резидента) засновника юридичної особи, в якому така особа є кінцевим бенефіціарним власником, характер та міра (рівень, ступінь, частка) бенефіціарного володіння (вигоди, інтересу, впливу). Даний елемент є найбільш цікавим. Йдеться про зазначення повного найменування, місцезнаходження та ідентифікаційного коду (для резидента) юридичної особи-засновника, у якій відповідна фізична особа є кінцевим бенефіціарним власником, а також про характер і міру її бенефіціарного володіння.

У цьому випадку замовник повинен перевірити інформацію не лише про кінцевого бенефіціарного власника, а й про засновників постачальника товару (товарів), виконавця робіт або надавача послуг. Якщо засновником такого суб’єкта є юридична особа або декілька юридичних осіб, відповідна інформація обов’язково має бути відображена у звіті про договір про закупівлю, укладений без використання ЕСЗ.

Проте, у разі, якщо інформація у Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань щодо кінцевого бенефіціарного власника юридичної особи відсутня або у разі, якщо постачальник товару (товарів), виконавець робіт, надавач послуги (послуг) є нерезидентом, або в ЄДР вказані відомості "акціонери, згідно реєстру" / тощо", то у такому випадку замовнику варто звернутися до такого постачальника/ виконавця / підрядника з офіційним листом з вимогою надати інформацію з підтвердними документами (у разі їх наявності) про кінцевого бенефіціарного власника. Відповідно, після отримання відповіді вносити таку інформацію до ЕСЗ.