Яку інформацію слід зазначити про засновника юридичної особи, в якому така особа є КБВ?

згідно абзацу 7 пункту 9 Особливостей здійснення публічних закупівель товарів, робіт і послуг для замовників, передбачених Законом України «Про публічні закупівлі», на період дії правового режиму воєнного стану в Україні та протягом 90 днів з дня його припинення або скасування, затверджених постановою Кабінету Міністрів України від 12.10.2022 № 1178 (далі – Особливості) звіт про договір про закупівлю, укладений без використання ЕСЗ, додатково повинен містити таку інформацію про кінцевих бенефіціарних власників постачальника товару (товарів), виконавця робіт, надавача послуги (послуг):

прізвище, ім’я, по батькові (за наявності);

країна громадянства (підданства), а в разі, коли кінцевий бенефіціарний власник — іноземець є громадянином (підданим) кількох країн, — усі країни його громадянства (підданства);

повне найменування, місцезнаходження та ідентифікаційний код (для резидента) засновника юридичної особи, в якому така особа є кінцевим бенефіціарним власником характер та міра (рівень, ступінь, частка) бенефіціарного володіння (вигоди, інтересу, впливу).

Кінцевим бенефіціарним власником є:

- для юридичних осіб - будь-яка фізична особа, яка здійснює вирішальний вплив на діяльність юридичної особи (в тому числі через ланцюг контролю / володіння);

- для трастів, утворених відповідно до законодавства країни їх утворення, - засновник, довірчий власник, захисник (за наявності), вигодоодержувач (вигодонабувач) або група вигодоодержувачів (вигодонабувачів), а також будь-яка інша фізична особа, яка здійснює вирішальний вплив на діяльність трасту (в тому числі через ланцюг контролю / володіння);

- для інших подібних правових утворень - особа, яка має статус, еквівалентний або аналогічний особам, зазначеним для трастів.

Однією з вимог, яку замовник повинен зазначити в звіті про укладений договір, згідно розглянутої норми, є зазначення повного найменування, місцезнаходження та ідентифікаційного коду (для резидента) юридичної особи-засновника, у якій відповідна фізична особа є кінцевим бенефіціарним власником, а також про характер і міру її бенефіціарного володіння.

І тому замовник, у цьому випадку, повинен перевірити інформацію не лише про кінцевого бенефіціарного власника, а й про засновників постачальника товару (товарів), виконавця робіт або надавача послуг.

Відповідно, якщо засновником контрагента є юридична особа або декілька юридичних осіб, відповідна інформація обов’язково має бути відображена у звіті про договір про закупівлю, укладений без використання ЕСЗ.

Зокрема, в розглядуваному прикладі, замовнику в звіті необхідно зазначити інформацію про 4 юридичні особи, які є засновниками контрагента, якщо в цих юридичних особах фізична(-ні) особи є кінцевими бенефіціарними власниками.