Який документ підтверджує відомості про кінцевого бенефіціарного власника ?

Так, змінами доповнено положення Особливостей необхідністю зазначення у звіті про договір про закупівлю, укладеному без використання ЕСЗ, інформації щодо кінцевих бенефіціарних власників постачальників товару (товарів), виконавців робіт, надавачів послуги (послуг), а саме: прізвище, ім’я, по батькові (за наявності), країна громадянства (підданства), а в разі, коли кінцевий бенефіціарний власник — іноземець є громадянином (підданим) кількох країн, — усі країни його громадянства (підданства), а також повне найменування, місцезнаходження та ідентифікаційний код (для резидента) засновника юридичної особи, в якому така особа є кінцевим бенефіціарним власником, характер та міра (рівень, ступінь, частка) бенефіціарного володіння (вигоди, інтересу, впливу).

Де та як зазначати інформацію про кінцевого бенефіціарного власника?

Головною вимогою Особливостей є те, що звіт про договір про закупівлю, укладений без використання ЕСЗ, повинен містити інформацію про кінцевого бенефіціарного власника постачальника товару (товарів), виконавця робіт, надавача послуги (послуг). Такий звіт формується ЕСЗ автоматично.

Водночас слід враховувати, що не вся інформація, яку замовник заповнює в електронних полях під час оприлюднення звіту про договір про закупівлю, укладеного без використання ЕСЗ, відображається безпосередньо у сформованому ЕСЗ звіті. У зв’язку з цим важливо вносити інформацію про кінцевого бенефіціарного власника у відповідне, коректно визначене поле.

Так, проаналізувавши звіт про договір про закупівлю, укладений без використання ЕСЗ, який формується електронною системою закупівель автоматично, можна дійти висновку, що єдиним електронним полем для зазначення необхідної інформації фактично є поле місця поставки товару / виконання робіт / надання послуг, а саме: «вулиця та номер будинку», «адреса» тощо — залежно від авторизованого електронного майданчика, який використовує замовник.

Отже, замовник у відповідному електронному полі місця поставки після зазначення інформації про адресу зазначає інформацію про кінцевого бенефіціарного власника згідно наступних прикладів.

Де та як знайти інформацію про кінцевого бенефіціарного власника?

Нагадаємо, що у разі відсутності технічної можливості, реалізованої засобами електронної системи закупівель, щодо відображення інформації про кінцевого бенефіціарного власника, або у разі, коли постачальник товару (товарів), виконавець робіт, надавач послуги (послуг) є нерезидентом, замовник самостійно додає до звіту про договір про закупівлю, укладений без використання електронної системи закупівель, визначену цим абзацом інформацію про кінцевих бенефіціарних власників постачальника товару (товарів), виконавця робіт, надавача послуги (послуг). Тож розберемо де шукати таку інформацію замовнику.

Відповідно до пункту 9 частини 2 статті 9 Закону України «Про державну реєстрацію юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань» в Єдиному державному реєстрі містяться такі відомості про юридичну особу, крім державних органів і органів місцевого самоврядування як юридичних осіб:

• інформація про кінцевого бенефіціарного власника юридичної особи, у тому числі кінцевого бенефіціарного власника її засновника, якщо засновник - юридична особа (крім юридичних осіб, зазначених у частині восьмій статті 5-1 Закону України "Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення"): прізвище, ім’я, по батькові (за наявності), дата народження, країна громадянства (підданства), а в разі, якщо кінцевий бенефіціарний власник-іноземець є громадянином (підданим) декількох країн, - усі країни його громадянства (підданства), серія (за наявності) та номер документа (документів), що посвідчує особу та підтверджує громадянство (підданство), зокрема, але не виключно, паспорта громадянина України для виїзду за кордон, унікальний номер запису в Єдиному державному демографічному реєстрі (за наявності), місце проживання, реєстраційний номер облікової картки платника податків (за наявності), а також повне найменування, місцезнаходження та ідентифікаційний код (для резидента) засновника юридичної особи, в якому ця особа є кінцевим бенефіціарним власником, характер та міра (рівень, ступінь, частка) бенефіціарного володіння (вигоди, інтересу, впливу).

У разі відсутності в юридичної особи кінцевого бенефіціарного власника юридичної особи, у тому числі кінцевого бенефіціарного власника її засновника, якщо засновник - юридична особа, вноситься відмітка про зазначення у структурі власності юридичної особи обґрунтованої причини його відсутності.

Отже, інформація, що визначена положеннями Особливостей, про кінцевого бенефіціарного власника юридичної особи та має бути відображена у звіті про договір про закупівлю, укладеному без використання ЕСЗ, зазначена в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань.

Детальніше у матеріалі тут.