Роз’яснення щодо інформації про кінцевого бенефіціарного власника засновника юридичної особи

• прізвище, ім’я, по батькові (за наявності);

• дата народження;

• країна громадянства (підданства), а в разі, якщо кінцевий бенефіціарний власник-іноземець є громадянином (підданим) декількох країн, - усі країни його громадянства (підданства);

• серія (за наявності) та номер документа (документів), що посвідчує особу та підтверджує громадянство (підданство), зокрема, але не виключно, паспорта громадянина України для виїзду за кордон, унікальний номер запису в Єдиному державному демографічному реєстрі (за наявності);

• місце проживання;

• реєстраційний номер облікової картки платника податків (за наявності)

• повне найменування, місцезнаходження та ідентифікаційний код (для резидента) засновника юридичної особи, в якому ця особа є кінцевим бенефіціарним власником;

• характер та міра (рівень, ступінь, частка) бенефіціарного володіння (вигоди, інтересу, впливу).

Отже законодавство передбачає, що Єдиний державний реєстр має містити інформацію про кінцевого бенефіціарного власника, що перелічена у пункті 9 частини 2 статті 9 Закону України “Про державну реєстрацію юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань”. Така інформація відображається щодо фізичної особи, яка є засновником юридичної особи (щодо якої здійснюється перевірка) та/або фізичної особи, яка є кінцевим бенефіціарним власником юридичної особи засновника.

У наведеному прикладі засновником ТОВ "Петрол партнер" є юридична особа - ТОВ "Дукат". Відповідно в Єдиному державному реєстрі відображено інформацію про кінцевих бенефіціарних власників ТОВ "Дукат", які відповідно і є кінцевими бенефіціарними власниками ТОВ "Петрол партнер". Проте, задля зазначення повної інформації, що визначена абзацом 7 пункту 9 Особливостей, замовнику необхідно перевірити інформацію щодо:

4.1. повного найменування засновника юридичної особи, в якому така особа є кінцевим бенефіціарним власником;

4.2. місцезнаходження засновника юридичної особи, в якому така особа є кінцевим бенефіціарним власником;

4.3. ідентифікаційного коду (для резидента) засновника юридичної особи, в якому така особа є кінцевим бенефіціарним власником;

4.4. характеру та міри (рівень, ступінь, частка) бенефіціарного володіння (вигоди, інтересу, впливу) засновника юридичної особи, в якому така особа є кінцевим бенефіціарним власником.

Це необхідно зробити шляхом перевірки інформації про кінцевих бенефіціарних власників ТОВ "Дукат" в Єдиному державному реєстрі.